July 3, 2026
CIS Tax Return for Subcontractors: 2026 Guide to Deductions and Refunds
CIS tax return guide for subcontractors, covering 20% and 30% deductions, refunds, records, deadlines, and worked examples.
Читать статью
Эксперты строительной отрасли
Бухгалтер по CIS Кройдон и Лондон
Бухгалтеры Golden Tree по CIS в Кройдоне и Лондон-Бридж ведут ваши ежемесячные отчёты, проверяют субподрядчиков и возвращают переплаченный налог по CIS — так ваш строительный бизнес соответствует требованиям HMRC.
8+ Лет опыта в CIS
100% Уровень соответствия требованиям
£1M+ Возвращено налогов
Услуги по схеме CIS
Мы предлагаем специализированное бухгалтерское обслуживание для клиентов, которые работают по схеме CIS. Наша экспертиза помогает подрядчикам и субподрядчикам соблюдать требования CIS, точно рассчитывать удержания и вовремя подавать ежемесячные отчёты.
Мы также помогаем с регистрацией в CIS, проверяем субподрядчиков и возвращаем переплаченный налог — полное сопровождение всех ваших задач по бухгалтерии CIS.
Комплексная поддержка по CIS: мы хорошо знаем схему CIS и предлагаем клиентам полный, эффективный и оперативный бухгалтерский сервис по разумным ценам. Наша экспертиза обеспечивает соблюдение требований CIS, точный расчёт удержаний и своевременную подачу ежемесячных отчётов — с учётом специфики строительной отрасли.
- Электронная подача ежемесячных отчётов подрядчика
- Онлайн-проверка субподрядчиков
- Подача годовых отчётов
- Помощь с регистрацией в CIS для подрядчиков и субподрядчиков
Ключевые преимущества нашего сервиса по CIS
Наша экспертиза по CIS помогает строительному бизнесу соблюдать требования и повышать прибыльность.
CIS для подрядчиков
Берём на себя все аспекты CIS для подрядчиков: регистрацию, ежемесячные отчёты и проверку субподрядчиков — так вы соблюдаете все требования и избегаете штрафов.
Поддержка субподрядчиков
Субподрядчикам помогаем с регистрацией, готовим декларации для возврата переплаченных удержаний по CIS и постоянно консультируем по соблюдению требований.
Электронная подача отчётности
Подаём отчёты по CIS через современную систему электронной подачи: точность, соблюдение сроков и полный цифровой архив всех поданных документов.
Контроль соответствия требованиям
Команда следит за актуальными правилами CIS, помогает избежать типичных ошибок и штрафов и гарантирует полное соответствие требованиям для вашего строительного бизнеса.
Как устроена схема CIS
Construction Industry Scheme (CIS) — схема налоговых удержаний для подрядчиков и субподрядчиков в строительной отрасли Великобритании. По этой схеме подрядчик обязан удерживать часть суммы из платежа субподрядчику в счёт его налога и National Insurance.
Для подрядчиков
- • Зарегистрироваться в CIS в HMRC
- • Проверять субподрядчиков перед оплатой
- • Удерживать 20% или 30% от платежа
- • Подавать ежемесячные отчёты по CIS
- • Предоставлять субподрядчикам расчётные листки по оплате
Для субподрядчиков
- • Зарегистрироваться в CIS, чтобы получить ставку удержания 20%
- • Для незарегистрированных субподрядчиков действует ставка удержания 30%
- • Вести учёт всех удержаний по CIS
- • Возвращать переплаченный налог через Self Assessment
- • Подавать заявку на gross payment status при наличии права
Штрафы за несоблюдение требований CIS бывают серьёзными: денежные санкции за поздние или неверные отчёты, а в тяжёлых случаях уклонения от налогов — уголовное преследование. Наши услуги помогают выполнить все обязательства по CIS и избежать этих дорогостоящих штрафов.
Наша система электронной подачи обеспечивает точную и своевременную подачу отчётов по CIS и помогает избежать типичных ошибок, которые ведут к штрафам. Мы следим за актуальными требованиями HMRC, чтобы ваш строительный бизнес полностью соответствовал правилам.
Как мы ведём CIS
Простой и отлаженный процесс для соблюдения всех требований CIS.
Настройка и регистрация
Помогаем с регистрацией в CIS и подрядчикам, и субподрядчикам, выстраивая эффективную систему для соблюдения требований.
Проверка
Проверяем всех субподрядчиков через HMRC, чтобы к каждому платежу применялась верная ставка удержания.
Ежемесячная обработка
Готовим и подаём в электронном виде ваши ежемесячные отчёты по CIS, обеспечивая точные удержания и соблюдение сроков.
Возврат налога
Помогаем субподрядчикам возвращать переплаченные удержания по CIS через налоговые декларации и следим за статусом соответствия требованиям.
Почему стоит доверить CIS профессионалам
Соблюдение требований схемы CIS может отнимать много времени и сил. Профессиональное сопровождение CIS от Golden Tree Consulting даёт вам ряд преимуществ:
Экономия времени
Занимайтесь своим строительным бизнесом, а административную нагрузку по CIS и ежемесячным отчётам оставьте нам.
Защита от штрафов
Мы берём на себя подготовку всех отчётов, поэтому вы избегаете дорогостоящих штрафов HMRC за поздние, неверные или пропущенные отчёты по CIS.
Оптимизация налогов
Субподрядчикам помогаем вернуть все удержания по CIS через точные налоговые декларации — это улучшает денежный поток.
Экспертиза в отрасли
Используйте наши специализированные знания строительной отрасли и будьте в курсе актуальных требований CIS.
Преимущества электронной подачи
Электронная подача отчётов по CIS даёт мгновенное подтверждение получения от HMRC, снижает риск ошибок благодаря автоматическим проверкам, создаёт защищённый цифровой архив всех отчётов и упрощает отслеживание истории платежей. Такой современный подход к CIS даёт вам спокойствие и более эффективный процесс соблюдения требований.
В наши услуги по CIS входит:
Услуги для подрядчиков
Электронная подача ежемесячных отчётов, проверка субподрядчиков, подготовка расчётных листков по оплате и контроль соответствия требованиям для предотвращения штрафов.
Поддержка субподрядчиков
Помощь с регистрацией, учёт удержаний по CIS, подготовка деклараций для возврата переплаченных удержаний и заявки на gross payment status.
Работа с документацией
Надёжное хранение всех записей и расчётных листков по CIS, регулярные отчёты по операциям CIS и подготовка документов для запросов HMRC.
Консультационные услуги
Консультации по изменениям в правилах CIS, помощь в определении статуса занятости и стратегии для оптимизации вашей схемы работы по CIS.
Гарантия соответствия требованиям HMRC
Наш сервис по CIS включает гарантию соответствия требованиям — если из-за нашего ведения ваших отчётов по CIS вы получите штраф от HMRC, мы возместим его стоимость (при условии, что вы вовремя предоставили всю необходимую информацию).
Гарантированное спокойствие
Частые вопросы
Ответы на частые вопросы о CIS и наших услугах.
Что такое Construction Industry Scheme (CIS)?
Construction Industry Scheme (CIS) — это схема налоговых удержаний в Великобритании, по которой подрядчик удерживает часть суммы из платежа субподрядчику в счёт его налога и National Insurance. Эти удержания засчитываются как авансовые платежи по налогу и National Insurance субподрядчика. Схема применяется ко всем строительным работам на территории Великобритании, включая подготовку участка, отделку и реконструкцию.
Кому нужно регистрироваться в CIS?
Зарегистрироваться как подрядчик нужно, если вы платите субподрядчикам за строительные работы и ваш бизнес — строительная компания или тратит на строительство в среднем больше £1 млн в год за любой 3-летний период. Субподрядчикам регистрация тоже выгодна. Она даёт более высокую ставку выплат, так как для незарегистрированных субподрядчиков действует повышенная ставка удержания — 30% вместо 20% для зарегистрированных.
Как субподрядчику вернуть переплаченный налог по CIS?
Если вы self-employed, вернуть удержания по CIS можно через декларацию Self Assessment. Если вы работаете через компанию со статусом limited company, возврат оформляется через декларацию Corporation Tax. Наша команда поможет подготовить эти декларации, чтобы вы вернули все положенные удержания и получили максимально возможный возврат.
Какие сроки для подачи отчётов и оплаты по CIS?
Отчёты по CIS нужно подавать до 19 числа каждого месяца, следующего за отчётным периодом. Перечислить удержания по CIS в HMRC нужно тоже до 22 числа месяца (до 19 числа, если платите по почте). Просрочка этих сроков грозит штрафом от £100, который растёт при дальнейшем несоблюдении требований. Наш сервис обеспечивает своевременную подачу отчётов и платежей, чтобы избежать этих штрафов.
Статьи по теме (на английском)
Полезные статьи о CIS и строительном бизнесе в Великобритании.
May 9, 2025
CIS Gross Payment Status: Boost Cash Flow & Tax Control for UK Subcontractors
Discover how CIS Gross Payment Status allows UK subcontractors to receive full payments without deductions. Learn eligibility criteria, benefits, and how to apply to improve your cash flow and manage taxes effectively. 
Читать статью
August 12, 2026
Self Assessment Registration Deadline 2026: How to Register by 5 October
Self Assessment registration deadline 2026 explained for new sole traders, freelancers and side hustles, with HMRC steps, dates and record tips.
Читать статью